موازنة شبكة مدى – ملاحظة المجاميع غير متوافقة وأسبابها المحتملة

في العمليات المالية اليومية للمؤسسات التجارية أو نقاط البيع، تُعد شبكة مدى أحد أهم قنوات الدفع الإلكتروني في المملكة العربية السعودية. وتلعب دورًا جوهريًا في ربط عمليات الدفع البنكية بالحسابات التجارية مباشرة.
لكن من حين لآخر، قد تظهر ملاحظة مقلقة أثناء التسويات أو التقارير المحاسبية، وهي:

“ملاحظة: المجاميع غير متوافقة في شبكة مدى”

هذا النوع من التحذيرات يشير إلى وجود فرق أو خلل في موازنة الحسابات الناتجة من العمليات التي تمت عبر شبكة مدى، ويستدعي فحصًا دقيقًا لمعرفة السبب ومعالجته.

 ما المقصود بـ “المجاميع غير متوافقة في مدى”؟

هي حالة تظهر أثناء مراجعة أو تسوية مدفوعات مدى، ويُقصد بها أن إجمالي المبالغ المحصلة عبر أجهزة مدى (POS) لا يتطابق مع:

• إجمالي المبالغ المحولة فعليًا إلى الحساب البنكي

• أو إجمالي العمليات الظاهرة في كشف شبكة مدى

 الأسباب المحتملة لظهور الملاحظة

1. تأخير في التحويلات البنكية

• بعض عمليات مدى تُسجل في نفس اليوم لكنها تُحوّل بنكيًا في اليوم التالي.

• ينتج عن ذلك فرق زمني في المجاميع.

2. وجود عمليات مرفوضة أو ملغاة

• قد تُحتسب ضمن إجمالي عمليات POS، لكنها لا تُحوّل فعليًا.

• يجب استبعادها عند الموازنة.

3. عمولات بنكية مخصومة تلقائيًا

• لا تُسجّل في النظام المحاسبي مما يؤدي إلى فرق.

4. تكرار تسجيل عملية في النظام المحاسبي

• نتيجة إدخال يدوي غير دقيق أو خلل في التصدير من جهاز POS.

5. عدم مطابقة التواريخ بين كشف مدى والنظام المحاسبي

• اختلاف تاريخ العملية (وقت الشراء) عن تاريخ التسوية البنكية.

 خطوات تحليل الخطأ وحله

1. استخراج تقرير العمليات من جهاز POS أو من بوابة مدى

   • يشمل العمليات الناجحة والملغاة والمعلقة.

2. مقارنة المجاميع مع كشف الحساب البنكي

   • راجع كل يوم على حدة لتحديد يوم الفرق.

3. استبعاد العمليات الملغاة أو المرفوضة

   • لا يجب احتسابها ضمن المجاميع.

4. التحقق من وجود خصومات (رسوم، عمولات)

   • يجب إضافتها يدويًا في النظام لضمان المطابقة.

5. استخدام تقرير التسوية من مدى

   • لتحديد الفروق بين العمليات والإيداعات.

 مثال واقعي

 نصائح للوقاية من ظهور ملاحظة عدم توافق المجاميع

• إجراء مراجعة يومية أو أسبوعية لتقارير مدى مقابل البنك

• عدم إدخال العمليات يدويًا إن أمكن، بل الاعتماد على التصدير الآلي

• مراجعة العمليات الملغاة والمرفوضة بانتظام

• التأكد من أن النظام المحاسبي محدث بالعمولات البنكية

 الخلاصة

ظهور ملاحظة “المجاميع غير متوافقة” عند موازنة شبكة مدى لا تعني دائمًا وجود خطأ محاسبي، لكنها إشارة تستدعي التدقيق. التعامل معها بشكل منهجي يساعد على ضمان سلامة التقارير المالية ويمنع التراكمات في نهاية الشهر.